Сметководство за кеш на рака

Кеш на рака е неопходен средства за тековните потреби на претпријатието, како и средства, кои доаѓаат од различни извори за различни намени. Рок на употреба на овие ресурси и нивниот број во дозволените исходот (лимитот) се утврдува во согласност со договорот со претпријатието банка служи.

Пари во транзит од ресурсите кои се ставаат во тавата од страна на колектори, комуникација агенции или во вечерните часови банката касиерот. Овие ресурси се на крајот на месецот (извештајниот период) не се кредитираат на сметка на компанијата и не се потврдени од страна на извод од банка. Во исто време, сметководство за готовински трансакции ги иззема од средствата во начинот на запишување на нивна сметка.

Во прилог на главната сметка на претпријатието може да се различни депозитни сметки, сервисирање банки. Една компанија може да имаат основни сметка во странска валута и голем број на девизни сметки. Тие може да се користи, на пример, да се преобрати.

Сметководство за пари (во касата особено) постигнува повеќе цели. Овие вклучуваат, особено, вклучуваат:

1. Систематско следење на движењето, државата, навремена испорака на пари.
2. Избегнување на присуство на резидуи во износ поголем од лимитот во касата.
3. Контрола над целната користење на средствата.
4. Навремено и соодветно извршување на движењето на пари.
5. Формирање на финансиска одговорност (за пари) и систематска контрола на активностите на лица стекната со финансиска одговорност.
6. Надгледување на полнотата на понудата на пари и спречување на доделување на ресурси.

За извршување на задача на последната точка сметководство на средства (во готово се вклучени) обезбедува попис (обично еднаш месечно). Оваа мерка се користи во условите и во границите утврдени со закон.

Фондови генерално се однесуваат на депозити, пари на рака, пари во валута, порамнување и други банкарски сметки.

Имплементацијата на овие или други операции со изјави ресурси е можно во одредени услови. Така, економските агенти им наредија на касата. За извршување на соодветните операции во фабриката треба да биде изолиран и изолирани специјално опремена просторија. Се врши прием, испорака и привремено чување на готовина. Лидерите на деловните субјекти се одговорни за опрема на каса, чување пари. На работењето на компанијата е исто така одговорна за безбедноста на готовина при испорака и достава на банката.

Сите операции кои вклучуваат трошоците и примање на готовина, наречени, соодветно, готовински трансакции. Редоследот на нивното однесување беше одобрен од страна на Централната банка. Во согласност со одредбите утврдени во правилата за задржување на пари, трансакции, спроведе мониторинг, сметководство за средствата во касата. Покрај тоа, безбедноста е обезбедено пари и правилно користење. Одговорност за усогласеност со правилата наметнати на работењето на субјектот и на раководителите на одредени сектори (одделот за финансии, сметководство).

Според овие правила, треба да имаат евиденција на готовина на рака на компанијата. Ова ја поставува одредени ограничувања на износот на финансиски средства. Канцеларијата на претпријатието не треба да содржи повеќе пари отколку што се утврдени со правилата. Ограничувања за резидуи и користењето на средствата се фиксни во консултација со раководството на банката.

Сметководство за средствата во каса во согласност со воспоставените процедури. Во претпријатијата обезбедува посебна позиција, поврзани со спроведувањето на релевантните операции со финансии. Касиерката е материјално одговорни, неговите должности вклучуваат заштита на вредностите на него.