Краен сопственик - на ... Идентификација на краен корисник

"Краен сопственик" - концепт кој се користи за собирање и чување на одредени информации за компании кои се во интеракција со организациите наведени во статијата. 5 од Законот № 115-FZ. На оваа листа класифицирани претпријатија извршување на различни операции поврзани со имот и пари. Подоцна во статијата одблизу на концептот, објасни неговото значење. Ајде да се запознаат со голем број на одредби од законот, што е регулирано.

Законската рамка

Во согласност со воспоставените норми на иновации ќе го допре речиси сите организации кои спроведуваат активности на пазарот на хартии од вредност, се одржува во друштвата за осигурување и имаат банкарска сметка. Под федералниот закон, производството на акција против легализација (пари) на имотна корист прибавена со кривично начин и финансирање на тероризам, крајниот сопственик - е тема, немаат јасна статус.

Сите информации собрани ќе бидат насочени кон градење на разни финансиски трансакции кои се забранети со закон. Сепак, властите постојано изрази информации дека е против законот. Еден пример за ова е буџет Порака од претседателот на Руската Федерација "за буџетската политика во 2010 година, односно -2012 m" од 2009/05/25 на Сојузното собрание. Во овој текст, испратени некои насоки за консолидација на механизам на дејство против употребата на договори со цел да се намалат даноците и да се спречи двојното оданочување во процесот на извршување на трансакции со странски претпријатија во случај кога не е резидент на државата со која договорот е на крајниот корисник.

Даночната политика на иднината

плановите на владата за наредните години, вклучува и некои промени. Некои од нив се наведени во даночниот законик. Суштината на овие измени е да се создаде контра повреди на користењето на меѓународните даночни договори цели валиден закон. Врз основа на законите треба да се преземат за да се поттикне организациите да премине во надлежност на Руската Федерација на оф-шор области на светот. Даночни олеснувања и параметри, за кои се утврдени со меѓународните договори на Руската Федерација, нема да се применуваат ако крајниот корисник - резидент на државата.

Идентификација на крајниот сопственик

Прашањето за откривање на крајниот сопственик е подигната неколку пати во современиот руски бизнис, но поради недостатокот на јасна дефиниција останаа нерешени. Еден пример за ова е премиерот наложено. Според овој документ, многу компании, претежно во државна сопственост, испратени до изведувачите условот за производство на информации за сите сопственици и крајните корисници. Сепак, се должи на недостатокот на јасна дефиниција на овој концепт и регулаторните процедури откривање да ги обезбеди потребните информации е практично невозможно. Сепак, во јули 2013 година стана корисник на клиентот идентификувани од страна на банкарски организации.

Листа на потребни личните податоци

Во согласност со закон да ги открие информациите за корисниците, сопственикот ќе имаат правни лица кои имаат сметка во банка и се клиенти на претпријатија се вклучени во трансакции со средства. Вкупниот износ, природата и процесот на доставување на информацијата треба да се усогласат со цел, одобрен од страна на Владата. Сепак, се должи на фактот дека денес на главните одредби се уште не се објавени, сите информации ќе бидат пренесени во согласност со Законот № 115-FZ и Правилникот одобрен во 2004 година, на 19 август, Банката на Русија. Содржи информации за идентификација на корисниците со кредитна картичка компании и клиенти со цел да се произведуваат дејство против легализација (пари) на приносите од криминалните начин и финансирање на тероризам. Врз основа на закон, за спроведување на процесот на идентификација на поединецот е потребно да се утврди следново:

• презиме, име, татково;
• датум на раѓање;
• вистинските место на живеење или привремен престој;
• даночниот број (ако е достапен)
• државјанство;
• за странци - детали на документот покажува право на престој на територијата на Руската Федерација (миграција картичка);
• детали за документ кој потврдува идентитетот.

Толкување на концептот на "корисник"

Законот № 115-FZ на крајниот сопственик - не е само нова дефиниција. Со него се користи терминот "корисник". Регулативата содржи самата постапка е идентификација на вторите. Нив е предмет, за доброто на кој е за извршување на одредени активности на финансиското работење. Зошто законодавство корисник - е основач? Да појасниме ова. Идентификување на учесниците кои работат врз основа на договор за договор агенција и поверенички. Корисникот може да биде правно или физичко лице. Тоа е напишано во законот. Но, крајниот сопственик - само на поединецот. Што значи тоа? Со други зборови, на крајниот сопственик на правно лице - основач на претпријатието.

Постапка за утврдување на

Водени од законот, банкарски институции треба да се бара објавување на информации на корисникот и benefitsarnogo сопственик. Ова, пак, може да предизвика одредени тешкотии. Тие се поврзани со фактот дека на идентификација на крајниот сопственик на повеќе јасно опишани во законот. Но, тука е постапката да го инсталирате повеќе комплицирано, бидејќи за тоа мора да го препознае лицето, кој е во право се нарекува како корисник. Законот предвидува за ваквите тврдења. Во овој поглед, банката нема право да бара од податоците за клиентите, кои не се наведени во списокот на идентификација на крајниот сопственик.

собирање на информации

Собирање на информации за корисник, банкарските институции имаат право да се користи било кој од документите обезбедени од страна на клиентот. Што е вклучено во листата на нив? Обично, овој профил на крајниот сопственик, различната природа на барањето и писмо до банката. Што ова вели во врска со законот? Прописите се наведува дека ако сопственикот е во идентификација на сопствениците нема да биде откриен, тоа е признаен извршен орган член.

Оваа иновација е во насока на идентификување на еднодневни фирми. Најверојатно, тоа ќе се примени на претпријатијата во кои е невозможно да се утврди крајниот сопственик. Овие организации вклучуваат следново:

1) непрофитни компании кои немаат сопственик, но се присутни корисници;

2) меѓусебна средства;

3) акционерски друштва со повеќе сопственици, од кои секоја одговара на корисни функции.

4) на компанијата, кој е составен од членови кои поседуваат средства со доверба структури.

Физички лица (посебно) категорија на претпријатија

Категориите на учесниците на односи, кои ги откријат корист на сопствениците не се бара да го вклучуваат следново:

1) владините агенции;

2) на локалните власти;

3) не-буџетски средства во државна сопственост;

4) организации или компании чиј капитал повеќе од 50% од акциите се во сопственост од страна на Руската Федерација, своите поданици и различните општини;

5) на странска држава, меѓународна организација или политичка единица на странска држава, која е сопственик на авто-стои;

6) издавачи на хартии од вредност.

одобрени исклучоци

Како по правило, за третман на личните податоци на секој човек, претпријатие или бизнис лице е потребна писмена согласност. Сепак, чл. 6 од Законот № 152-FZ на лични податоци обезбедува за околностите во кои согласност за обработка на податоци не е потребно. Тие вклучуваат:

1) Околностите под меѓународни договори или закони што се постигнат поставените цели;

2) одредени овластувања и одговорности кои се предвидени со законодавството на Руската Федерација, како и операторот.